نظرة عامة على الدورات المالية
عند انتهاء الدورة المالية وبدء دورة جديدة، يقوم النظام بعملية حسابية متكاملة لنقل البيانات المالية تشمل:
- حساب الأرصدة الافتتاحية للدورة الجديدة
- تحديد بضاعة أول المدة
- حساب كلف المواد
- تحديد الربح والخسارة
1. خطوات تنفيذ التدوير
الإعداد المسبق:
- تأكد من أن تقرير ميزان المراجعة متوازن
- تأكد من استلام جميع سندات التحويل
- تأكد من استلام جميع عمليات نقل المواد
- تأكد من إقفال جميع الفواتير والسندات
- راجع أرصدة الحسابات والمخازن
- حدد تاريخ نهاية الدورة المالية
تنفيذ العملية:
- انتقل إلى شاشة الدورات المالية السابقة
- بأعلى الشاشة هناك زر تدوير الحسابات
- اضغط على "تدوير الحسابات"
- تظهر استمارة إعدادات التدوير قم بملئها ومن ثم قم بالضغط على زر متابعة
- انتظر حتى انتهاء العملية (قد تستغرق عدة دقائق)
- تظهر نتيجة التدوير بشكل قوائم يمكن مراجعتها والتأكد منها.
- بعد التأكد من النتائج إضغط على زر "حفظ نتيجة التدوير"
- ليتم بناء دورة مالية جديدة واعتماد النتائج ضمنها
2. التقارير الرئيسية النايجة عن عملية تدوير الحسابات
قائمة الأرصدة الافتتاحية:
قائمة الأرصدة الافتتاحية للدورة المالية الجديدة: وهي رصيد الحسابات بجميع العملات لغاية تاريخ الاقفال
- تضم كافة أرصدة الحسابات بجميع العملات
- تشمل تفصيلاً شاملاً لكل حساب
- تظهر القيم حتى تاريخ الإقفال
وهذه الحسابات موضحة بالجدول التالي:
| الحساب | التعريف |
|---|---|
| الصناديق النقدية | وهي الصندوق العام وصناديق المستخدمين (مندوبين، مدير المبيعات، مندوب معمل، أمين صندوق معمل) |
| الزبائن | وهي حسابات جميع الزبائن، أي سيتم عرض رصيد حساب كل زبون |
| الموردين | وهي حسابات جميع الموردين، أي سيتم عرض رصيد حساب كل مورد |
| صافي الربح |
وهي قيمة يتم حسابها أثناء عملية التدوير وفق معادلة معينة، ويتم اسناد قيمتها لحساب الربح والخسارة الذي تم تحديده في مرحلة تحديد إعدادات التدوير |
| قيمة بضاعة أخر المدة |
وهي قيمة يتم حسابها أثناء عملية التدوير وفق معادلة معينة، ويتم اسناد قيمتها لحساب بضاعة أخر المدة الذي تم تحديده في مرحلة تحديد إعدادات التدوير |
| فرق سعر الصرف |
نتيجة لتغير سعر صرف العملات بشكل كبير، فأصبح من الضروري حساب هذه الفروق، ويتم حسابها ضمن عملية التدوير. |
كشف بضاعة أول المدة:
بضاعة أول المدة للدورة المالية الجديدة هي المخزون المتبقي ضمن المستودعات، حيث يتم عرض كل مادة والعدد المتوفر منها في كل مستودع
- يظهر المخزون الفعلي في جميع المستودعات
- يتضمن اسم كل مادة والمستودع الموجودة به
- يحدد الكميات المتوفرة في كل مستودع
كشف كلف المواد:
قائمة كلف المواد للدورة المالية الجديدة: وهي كلف المواد وذلك حسب طريقة حساب كلفة المادة المحدد في إعدادات التدوير، حيث يتم عرض كل مادة وسعرها
- يتم حسابه وفق طريقة التكلفة المحددة بإعدادات التدوير
- يشمل أخر سعر الشراء أو وسطي سعر الشراء
- يتم تحديث الأسعار للدورة الجديدة بالإعتماد على هذه القائمة بأسعار المواد
قائمة الدخل:
- تظهر مجمل الربح (الإيرادات - المصاريف)
- تحدد المصروفات التشغيلية
- تحسب صافي الربح/الخسارة
الجدول التالي يوضع بعض المفاهيم الموجودة ضمن هذه القائمة
| العنصر | التعريف |
|---|---|
| المبيعات | الحساب الذي تجمع فيه قيمة جميع عمليات البيع ضمن النظام |
| مردود المشتريات | الحساب الذي تجمع فيه قيمة جميع عمليات إعادة بضاعة مشتراة للعملاء |
| الحسم المكتسب | الحساب الذي تجمع فيه قيمة الحسم ضمن فواتير الشراء ومردود المبيعات والتي يكون فيها لمصلحة الشركة |
| المشتريات | الحساب الذي تجمع فيه قيمة جميع عمليات الشراء ضمن النظام |
| مردود المبيعات | الحساب الذي تجمع فيه قيمة جميع عمليات إعادة العملاء لجزء من المواد المباعة |
| الحسم الممنوح | الحساب الذي تجمع فيه قيمة الحسم ضمن فواتير المبيعات ومردود المشتريات والتي يكون فيها لصالح العميل. |
| قيمة بضاعة أخر المدة |
وهي قيمة يتم حسابها أثناء عملية التدوير وفق معادلة معينة، ويتم اسناد قيمتها لحساب بضاعة أخر المدة الذي تم تحديده في مرحلة تحديد إعدادات التدوير ويتم حساب هذه القيمة من خلال حساب كمية المواد في كل مستودع ومن ثم ضرب الكمية بكلفة المادة، وكلفة المادة تحسب حسب الطريقة التي تم تحديدها في إعدادات التدوير |
| قيمة بضاعة اول المدة | وهي قيمة بضاعة أول المدة للدورة المالية المدورة (السابق) وتأخذ هذه القيمة من الحساب المدخل ضمن إعدادات التدوير |
| الإيرادات | في شجرة الحسابات يوجد حساب الإيرادات وهو حساب أب ضمن شجرة الحسابات ويندرج تحته جميع حسابات الإيرادات ضمن النظام ولحساب قيمته يتم حساب مجموع قيم الحسابات التي تندرج تحته |
| كافة المصاريف | في شجرة الحسابات يوجد حساب المصاريف العامة وهو حساب أب ضمن شجرة الحسابات ويندرج تحته جميع حسابات المصاريف ضمن النظام ولحساب قيمته يتم حساب مجموع قيم الحسابات التي تندرج تحته |
3. للوصول إلى شاشة تدوير الحسابات:
- من القائمة الجانبية، اضغط على "الإعدادات".
- اختر "الدورات المالية السابقة" من القائمة المنسدلة.
- اضغط على "تدوير الحسابات".
- تظهر استمارة "إعدادات تدوير البيانات"
4. نصائح مهمة
- ✔ تأكد من عدم وجود عمليات معلقة قبل البدء
- ✔ احتفظ بنسخة احتياطية قبل التنفيذ
- ✔ عملية التدوير لا يمكن التراجع عنها وإنما يمكن إجراء عملية إعادة احتساب لاحقا
ملاحظات مهمة:
- ✔ يجب أن تكون لديك صلاحية "تدوير الحسابات" لتنفيذ هذه العملية
- ✔ قد يتم إيقاف النظام مؤقتاً أثناء عملية التدوير
مواضع ذات صلة
لم تجد ما تريد؟
نحن سعداء بمساعدتك. تواصل معنا